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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

姑苏禾盛新式材料股份有限公司

2015 年半年度财政陈述

2015 年 08 月

1

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

财政陈述

一、财政报表

财政附注中报表的单位为:人民币元

1、兼并财物负债表

编制单位:姑苏禾盛新式材料股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 205,393,621.36 276,399,453.67

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变化计入

当期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 38,329,844.51 45,658,981.70

应收账款 249,431,426.52 272,976,597.80

预付金钱 59,816,197.45 50,266,225.46

应收保费

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收利息

应收股利

其他应收款 1,956,118.30 1,194,046.00

买入返售金融财物

存货 363,115,081.12 366,150,745.60

区别为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 4,435,916.11 9,946,210.86

活动财物算计 922,478,205.37 1,022,5blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群92,261.09

非活动财物:

2

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发放告贷及垫款

可供出售金融财物 77,254,227.10 77,254,227.10

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资

出资性房地产

固定财物 196,262,779.31 204,711,571.54

在建工程 53,764,310.50 27,799,011.40

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 81,789,357.33 82,688,300.07

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物 13,566,405.93 11,830,478.48

其他非活动财物

非活动财物算计 422,637,080.17 404,283,588.59

财物总计 1,345,115,285.54 1,426,875,849.68

活动负债:

短期告贷 80,000,000.00

向中心银行告贷

吸收存款及同业寄存

拆入资金

以公允价值计量且其变化计入

594,000.00

当期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 347,461,752.00 379,640,932.58

敷衍账款 101,492,888.02 100,357,788.89

预收金钱 4,594,011.17 3,422,884.33

卖出回购金融财物款

敷衍手续费及佣钱

敷衍员工薪酬 674,820.00

3

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应交税费 5,414,807.84 5,216,583.42

敷衍利息 65,445.55

敷衍股利 31,600,800.00

其他敷衍款 1,213,630.32 1,424,326.50

敷衍分保账款

稳妥合同预备金

署理生意证券款

署理承销证券款

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债

其他活动负债

活动负债算计 491,777,889.35 571,396,781.27

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 23,047,190.54 15,865,101.97

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 23,047,190.54 15,865,101.97

负债算计 514,825,079.89 587,261,883.24

一切者权益:

股本 210,672,000.00 210,672,000.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 445,110,028.20 445,110,028.20

减:库存股

其他归纳收益

4

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专项储藏

盈利公积 41,920,009.03 41,920,009.03

一般危险预备

未分配赢利 132,588,168.42 141,911,929.21

归归于母公司一切者权益算计 830,290,205.65 839,613,966.44

少量股东权益

一切者权益算计 830,290,205.65 839,613,966.44

负债和一切者权益总计 1,345,115,285.54 1,426,875,849.68

法定代表人:赵东明 主管管帐作业负责人:赵东明 管帐安排负责人:周万民

2、母公司财物负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 190,267,402.38 257,493,637.39

以公允价值计量且其变化计入

当期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 22,492,247.13 20,854,929.45

应收账款 190,834,874.80 220,648,386.36

预付金钱 44,640,805.35 31,285,109.43

应收利息

应收股利

其他应收款 1,665,665.47 982,032.15

存货 276,228,288.04 271,508,588.34

区别为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 2,075,094.06 7,826,537.31

活动财物算计 728,204,377.23 810,599,220.43

非活动财物:

可供出售金融财物 77,254,227.10 77,254,blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群227.10

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 310,592,300.00 310,592,300.00

5

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出资性房地产

固定财物 99,719,838.08 103,739,991.58

在建工程 14,316,568.99 193,589.74

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 35,095,240.31 35,497,124.99

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物 8,716,700.28 8,917,167.06

其他非活动财物

非活动财物算计 545,694,874.76 536,194,400.47

财物总计 1,273,899,251.99 1,346,793,620.90

活动负债:

短期告贷 80,000,000.00

以公允价值计量且其变化计入

594,000.00

当期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 336,707,114.00 381,640,932.58

敷衍账款 101,454,830.66 56,258,116.43

预收金钱 1,927,382.34 3,218,285.66

敷衍员工薪酬 674,820.00

应交税费 463,166.79 1,810,086.60

敷衍利息 65,445.55

敷衍股利 31,600,800.00

其他敷衍款 1,213,630.32 1,424,326.50

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债

其他活动负债

活动负债算计 473,366,924.11 525,686,013.32

非活动负债:

长时刻告贷

6

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敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计

负债算计 473,366,924.11 525,686,013.32

一切者权益:

股本 210,672,000.00 210,672,000.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 445,110,028.20 445,110,028.20

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 41,920,009.03 41,920,009.03

未分配赢利 102,830,290.65 123,405,570.35

一切者权益算计 800,532,327.88 821,107,607.58

负债和一切者权益总计 1,273,899,251.99 1,346,793,620.90

3、兼并赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营总收入 573,222,728.40 560,840,608.69

其间:运营收入 573,222,728.40 560,840,608.69

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

7

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二、运营总本钱 549,701,741.96 540,860,119.37

其间:运营本钱 502,961,885.12 491,282,947.88

利息开销

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取稳妥合同预备金净

保单盈利开销

分保费用

运营税金及附加 663,982.38 1,580,347.93

出售费用 16,002,817.87 16,978,310.70

处理费用 30,631,216.50 28,696,981.85

财政费用 -1,116,934.82 -972,242.12

财物减值丢失 558,774.91 3,293,773.13

加:公允价值变化收益(丢失以

-511,650.00

“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号

-28,800.00 2,342,152.26

填列)

其间:对联营企业和合营企

2,401,252.26

业的出资收益

汇兑收益(丢失以“-”号填

列)

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 23,492,186.44 21,810,991.58

加:运营外收入 2,156,020.18 1,928,756.40

其间:非活动财物处置利得

减:运营外开销 415,719.41 114,026.97

其间:非活动财物处置丢失 630.57

四、赢利总额(亏本总额以“-”号

25,232,487.21 23,625,721.01

填列)

减:所得税费用 2,955,448.00 2,134,228.11

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 22,277,039.21 21,491,492.90

归归于母公司一切者的净赢利 22,277,039.21 21,491,492.90

少量股东损益

六、其他归纳收益的税后净额

归属母公司一切者的其他归纳收

8

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益的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的

其他归纳收益

1.从头计量设定获益方案

净负债或净财物的变化

2.权益法下在被出资单位

不能重分类进损益的其他归纳收益

中享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其

他归纳收益

1.权益法下在被出资单位

今后将重分类进损益的其他归纳收

益中享有的份额

2.可供出售金融财物公允

价值变化损益

3.持有至到期出资重分类

为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

归归于少量股东的其他归纳收益

的税后净额

七、归纳收益总额 22,277,039.21 21,491,492.90

归归于母公司一切者的归纳收

22,277,039.21 21,491,492.90

益总额

归归于少量股东的归纳收益总

八、每股收益:

(一)根本每股收益 0.11 0.10

(二)稀释每股收益 0.11 0.10

本期发作同一操控下企业兼并的,被兼并方在兼并前完结的净赢利为:元,上期被兼并方完结的净赢利为:元。

法定代表人:赵东明 主管管帐作业负责人:赵东明 管帐安排负责人:周万民

4、母公司赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

9

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一、运营收入 409,207,676.07 432,248,799.47

减:运营本钱 368,283,294.25 383,709,488.25

运营税金及附加 42,772.96 1,580,347.93

出售费用 11,278,146.48 11,904,104.31

处理费用 17,815,166.63 19,979,401.33

财政费用 -1,032,072.34 -1,024,941.88

财物减值丢失 134,581.61 2,799,575.08

加:公允价值变化收益(丢失

-511,650.00

以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”

-28,800.00 2,342,152.26

号填列)

其间:对联营企业和合营

2,401,252.26

企业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填

12,656,986.48 15,131,326.71

列)

加:运营外收入 156,893.70 407,904.10

其间:非活动财物处置利

减:运营外开销 13,135.42 18,900.00

其间:非活动财物处置损

630.57

三、赢利总额(亏本总额以“-”

12,800,744.76 15,520,330.81

号填列)

减:所得税费用 1,775,224.46 1,407,661.07

四、净赢利(净亏本以“-”号填

11,025,520.30 14,112,669.74

列)

五、其他归纳收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损益

的其他归纳收益

1.从头计量设定获益计

划净负债或净财物的变化

2.权益法下在被出资单

位不能重分类进损益的其他归纳收

益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益的

其他归纳收益

1.权益法下在被出资单

10

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位今后将重分类进损益的其他归纳

收益中享有的份额

2.可供出售金融财物公

允价值变化损益

3.持有至到期出资重分

类为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的

有用部分

5.外币财政报表折算差

6.其他

六、归纳收益总额 11,025,520.30 14,112,669.74

七、每股收益:

(一)根本每股收益 0.05 0.07

(二)稀释每股收益 0.05 0.07

5、官路风流兼并现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现

423,536,692.31 480,119,135.81

客户存款和同业寄存金钱净增

加额

向中心银行告贷净添加额

向其他金融安排拆入资金净增

加额

收到原稳妥合同保费获得的现

收到再稳妥事务现金净额

保户储金及出资款净添加额

处置以公允价值计量且其变化

计入当期损益的金融财物净添加额

收取利息、手续费及佣钱的现

拆入资金净添加额

回购事务资金净添加额

11

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收到的税费返还 15,873,532.45 5,393,312.13

收到其他与运营活动有关的现

40,605,428.95 13,074,181.14

运营活动现金流入小计 480,015,653.71 498,586,629.08

购买产品、接受劳务付出的现

366,309,774.14 362,011,221.68

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱净增

加额

付出原稳妥合同赔付金钱的现

付出利息、手续费及佣钱的现

付出保单盈利的现金

付出给员工以及为员工付出的

24,842,015.18 22,594,911.37

现金

付出的各项税费 12,365,031.62 12,186,025.82

付出其他与运营活动有关的现

52,423,460.64 42,144,662.78

运营活动现金流出小计 455,940,281.58 438,936,821.65

运营活动发作的现金流量净额 24,075,372.13 59,649,807.43

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处置固定财物、无形财物和其

6,000.00

他长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单位收

到的现金净额

收到其他与出资活动有关的现

9,902,050.00 1,424,271.76

出资活动现金流入小计 9,908,050.00 1,424,271.76

购建固定财物、无形财物和其

22,150,748.88 31,420,026.68

他长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 218,625,000.00

质押告贷净添加额

获得子公司及其他运营单位支

付的现金净额

12

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付出其他与出资活动有关的现

622,800.00 59,100.00

出资活动现金流出小计 22,773,548.88 250,104,126.68

出资活动发作的现金流量净额 -12,865,498.88 -248,679,854.92

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

其间:子公司吸收少量股东投

资收到的现金

获得告贷收到的现金 108,967,690.10

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流入小计 108,967,690.10

归还债款付出的现金 80,000,000.00 8,967,690.10

分配股利、赢利或偿付利息支

1,376,030.21 12,257,662.95

付的现金

其间:子公司付出给少量股东

的股利、赢利

付出其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 81,376,030.21 21,225,353.05

筹资活动发作的现金流量净额 -81,376,030.21 87,742,337.05

四、汇率变化对现金及现金等价物

1,802,445.93 710,971.13

的影响

五、现金及现金等价物净添加额 -68,363,711.03 -100,576,739.31

加:期初现金及现金等价物余

236,611,595.20 334,380,241.87

六、期末现金及现金等价物余额 168,247,884.17 233,803,502.56

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现

405,879,278.65 369,641,466.05

收到blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群的税费返还 15,873,532.45 5,393,312.13

13

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收到其他与运营活动有关的现

40,175,526.38 11,898,889.42

运营活动现金流入小计 461,928,337.48 386,933,667.60

购买产品、接受劳务付出的现

367,969,190.91 263,620,983.20

付出给员工以及为员工付出的

12,431,757.00 14,138,202.03

现金

付出的各项税费 4,144,449.69 10,290,561.02

付出其他与运营活动有关的现

47,278,868.44 38,529,966.47

运营活动现金流出小计 431,824,266.04 326,579,712.72

运营活动发作的现金流量净额 30,104,071.44 60,353,954.88

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处置固定财物、无形财物和其

6,000.00

他长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单位收

到的现金净额

收到其他与出资活动有关的现

1,102,050.00 1,424,271.76

出资活动现金流入小计 1,108,050.00 1,424,271.76

购建固定财物、无形财物和其

14,449,387.09 2,260,153.24

他长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 248,325,000.00

获得子公司及其他运营单位支

付的现金净额

付出其他与出资活动有关的现

622,800.00 59,100.00

出资活动现金流出小计 15,072,187.09 250,644,253.24

出资活动发作的现金流量净额 -13,964,137.09 -249,219,981.48

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金

获得告贷收到的现金 108,967,690.10

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现

14

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

筹资活动现金流入小计 108,967,690.10

归还债款付出的现金 80,000,000.00 8,967,690.10

分配股利、赢利或偿付利息支

1,376,030.21 12,257,662.95

付的现金

付出其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 81,376,030.21 21,225,353.05

筹资活动发作的现金流量净额 -81,376,030.21 87,742,337.05

四、汇率变化对现金及现金等价物

1,802,445.93 710,971.13

的影响

五、现金及现金等价物净添加额 -63,433,649.93 -100,412,718.42

加:期初现金及现金等价物余

217,705,778.92 320,633,599.45

六、期末现金及现金等价物余额 154,272,128.99 220,220,881.03

7、兼并一切者权益变化表

本期金额

单位:元

本期

归归于母公司一切者权益

一切

其他权益东西 少量

项目 者权

减: 其他 一般 未分

股 本钱 专项 盈利 股东

优 永 益合

其 库存 归纳 危险 配利

本 先 续 公积 储藏 公积 权益

他 股 收益 预备 润 计

股 债

210,

445,1 41,92 141,9 839,6

一、上年期末余 672,

10,02 0,009 11,92 13,96

额 000.

8.20 .03 9.21 6.44

00

加:管帐政

策改动

前期

过失更正

同一

操控下企业合

其他

二、本年期初余 210, 445,1 41,92 141,9 839,6

15

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

额 672, 10,02 0,009 11,92 13,96

000. 8.20 .03 9.21 6.44

00

三、本期增减变 -9,32 -9,32

动金额(削减以 3,760 3,760

“-”号填列) .79 .79

22,27 22,27

(一)归纳收益

7,039 7,039

总额

.21 .21

(二)一切者投

入和削减本钱

1.股东投入的

一般股

2.其他权益工

具持有者投入

本钱

3.股份付出计

入一切者权益

的金额

4.其他

-31,6 -31,6

(三)赢利分配 00,80 00,80

0.00 0.00

1.提取盈利公

2.提取一般风

险预备

-31,6 -31,6

3.对一切者(或

00,80 00,80

股东)的分配

0.00 0.00

4.其他

(四)一切者权

益内部结转

1.本钱公积转

增本钱(或股

本)

2.盈利公积转

增本钱(或股

本)

16

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

3.盈利公积弥

补亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

210,

445,1 41,92 1325 83,02

四、本期期末余 672,

10,02 0,009 8816 9,020

额 000.

8.20 .03 8.42 5.65

00

上年金额

单位:元

上期

归归于母公司一切者权益

一切

其他权益东西 少量

项目 者权

减: 其他 一般 未分

股 本钱 专项 盈利 股东

优 永 益合

其 库存 归纳 危险 配利

本 先 续 公积 储藏 公积 权益

股 收益 预备 润 计

股 债

210,

445,1 41,92 274,6 972,3

一、上年期末余 672,

10,02 0,009 68,59 70,63

额 000.

8.20 .03 5.45 2.68

00

加:管帐政

策改动

前期

过失更正

同一

操控下企业合

其他

210,

445,1 41,92 274,6 972,3

二、本年期初余 672,

10,02 0,009 68,59 70,63

额 000.

8.20 .03 5.45 2.68

00

三、本期增减变 -132, -132,

动金额(削减以 756,6 756,6

“-”号填列) 66.24 66.24

17

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

-122, -122,

(一)归纳收益

223,0 223,0

总额

66.24 66.24

(二)一切者投

入和削减本钱

1.股东投入的

一般股

2.其他权益工

具持有者投入

本钱

3.股份付出计

入一切者权益

的金额

4.其他

-10,5 -10,5

(三)赢利分配 33,60 33,60

0.00 0.00

1.提取盈利公

2.提取一般风

险预备

-10,5 -10,5

3.对一切者(或

33,60 33,60

股东)的分配

0.00 0.00

4.其他

(四)一切者权

益内部结转

1.本钱公积转

增本钱(或股

本)

2.盈利公积转

增本钱(或股

本)

3.盈利公积弥

补亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

18

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(六)其他

210,

445,1 41,92 141,9 839,6

四、本期期末余 672,

10,02 0,009 11,92 13,96

额 000.

8.20 .03 9.21 6.44

00

8、母公司一切者权益变化表

本期金额

单位:元

本期

其他权益东西 未分 一切者

项目 本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 存股 合收益 备 积

股 债 润 计

210,6 123,4 821,10

一、上年期末余 445,110 41,920,

72,00 05,57 7,607.5

额 ,028.20 009.03

0.00 0.35 8

加:管帐政

策改动

前期

过失更正

其他

210,6 123,4 821,10

二、本年期初余 445,110 41,920,

72,00 05,57 7,607.5

额 ,028.20 009.03

0.00 0.35 8

三、本期增减变 -2057

-20575

动金额(削减以 5279.

279.70

“-”号填列) 70

11025

(一)归纳收益 110255

520.3

总额 20.30

0

(二)一切者投

入和削减本钱

1.股东投入的

一般股

2.其他权益工

具持有者投入

本钱

3.股份付出计

入一切者权益

19

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

的金额

4.其他

-31,6

-31,600

(三)赢利分配 00,80

,800.00

0.00

1.提取盈利公

-31,6

2.对一切者(或 -31,600

00,80

股东)的分配 ,800.00

0.00

3.其他

(四)一切者权

益内部结转

1.本钱公积转

增本钱(或股

本)

2.盈利公积转

增本钱(或股

本)

3.盈利公积弥

补亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

210,6 10283

四、本期期末余 445,110 41,920, 800532

72,00 0290.

额 ,028.20 009.03 327.88

0.00 65

上年金额

单位:元

上期

其他权益东西 未分 一切者

项目 本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 存股 合收益 备 积

股 债 润 计

210,6 272,4 970,18

一、上年期末余 445,110 41,920,

72,00 84,91 6,950.2

额 ,028.20 009.03

0.00 3.00 3

20

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

加:管帐政

策改动

前期

过失更正

其他

210,6 272,4 970,18

二、本年期初余 445,110 41,920,

72,00 84,91 6,950.2

额 ,028.20 009.03

0.00 3.00 3

三、本期增减变 -149, -149,07

动金额(削减以 079,3 9,342.6

“-”号填列) 42.65 5

-138, -138,54

(一)归纳收益

545,7 5,742.6

总额

42.65 5

(二)一切者投

入和削减本钱

1.股东投入的

一般股

2.其他权益工

具持有者投入

本钱

3.股份付出计

入一切者权益

的金额

4.其他

-10,5

-10,533

(三)赢利分配 33,60

,600.00

0.00

1.提取盈利公

-10,5

2.对一切者(或 -10,533

33,60

股东)的分配 ,600.00

0.00

3.其他

(四)一切者权

益内部结转

1.本钱公积转

增本钱(或股

本)

21

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2.盈利公积转

增本钱(或股

本)

3.盈利公积弥

补亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

210,6 123,4 821,10

四、本期期末余 445,110 41,920,

72,00 05,57 7,607.5

额 ,028.20 009.03

0.00 0.35 8

二、公司根本状况

姑苏禾盛新式材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系在原姑苏工业园区禾盛新式材料有限公司根底上

全体改动树立,于2007年6月11日在江苏省工商行政处理局挂号注册,获得注册号为320000000061944的《企业法人运营执照》

注册本钱6000万元。2007年10月31日,公司注册本钱添加到6260万元。

经中国证监会证监答应【2009】779号文赞同,公司于2009年8月26日初次揭露发行人民币一般股2,100万股,发行价格

为27.80元/股,发行后总股本为8,360万股。经深圳证券生意所深证上【2009】82号文赞同,公司发行的人民币一般股股票

于2009年9月3日起在深圳证券生意所上市。公司于2009年10月28日完结了运营执照注册本钱的改动挂号。

2010年2月9日,公司2009年年度股东大会审议经过了《关于公司2009年度赢利分配及本钱公积金转增股本预案的方案》,

赞同以2009年12月31日的总股本8,360万股为基数每10股转增8股并派发现金股利2.00元,公司董事会于2010年3月9日发布

2009年度权益分配施行布告,并于2010年3月17日施行结束。转增股本施行后,公司总股本添加至15,048万股,公司于2010

年6月18日完结了运营执照注册本钱的改动挂号。

2012年4月19日,公司2011年年度股东大会审议经过了《公司2011年度赢利分配预案》,赞同以2011年12月31日的公司总

股本15,048万股为基数每10股转增4股并派发1.00元,公司董事会于2012年4月25日发布2011年度权益分配施行布告,并于

2012年5月4日施行结束。转增股本施行后,公司总股本添加至21,067.2万股,公司于2012年8月14日完结了运营执照注册本钱

的改动挂号。

公司职业性质:其他制造业

运营规模:答应运营项目:家用电器、电子产品、机械设备、仪器仪表专用材料开发、出产、出售;金属材料主动覆塑

及彩绘;自营或署理各类产品及技能的进出口事务。

首要产品:家电用外观复合材料(PCM/VCM)。

公司注册地址为姑苏工业园区后戴街108号,母公司运营地址为姑苏工业园区后戴街108号。

本财政报表业经公司2015 年8月19日第三届第二十七次董事会赞同对外报出。

本公司将合肥禾盛新式材料有限公司(以下简称"合肥禾盛")、姑苏兴禾源blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群复合材料有限公司(以下简称"姑苏兴禾源")、

深圳市禾盛出资处理有限公司(以下简称"禾盛出资处理")、深圳市禾盛商业保理有限公司(以下简称“禾盛商业保理”)、深

圳市禾盛互联网供应链处理有限公司(以下简称“禾盛供应链”)和禾盛香港控股有限公司(以下简称“禾盛香港控股")6

家子公司归入本期兼并财政报表规模,其间禾盛出资处理、禾盛商业保理、禾盛供应链及禾盛香港控股陈述期内为开展事务,

详见本财政报表附注兼并规模的改动和在其他主体中的权益之阐明。

22

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

三、财政报表的编制根底

1、编制根底

本公司财政报表以继续运营为编制根底。

2、继续运营

本公司不存在导致对陈述期末起12个月内的继续运营假定发作严重疑虑的事项或状况。

四、重要会影子系核算方针及管帐估量

详细管帐方针和管帐估量提示:

本公司依据实践出产运营特色针对应收金钱坏账预备计提、固定财物折旧、无形财物摊销、收入承认

等生意或事项拟定了详细管帐方针和管帐估量。

1、遵从企业管帐准则的声明

本公司所编制的财政报表契合企业管帐准则的要求,实在、完整地反映了公司的财政状况、运营效果

和现金流量等有关信息。

2、管帐期间

管帐年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、运营周期

公司经运营务的运营周期较短,以12个月作为财物和负债的活动性区别规范。

4、记账本位币

选用人民币为记账本位币。

5、同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

1. 同一操控下企业兼并的管帐处理办法

公司在企业兼并中获得的财物和负债,依照兼并日被兼并方在终究操控方兼并财政报表中的账面价值

计量。公司依照被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财政报表中的账面价值份额与付出的兼并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

2. 非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

公司在购买日对兼并本钱大于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差额,承以为商

誉;假如兼并本钱小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额,首要对获得的被购买方各项可

辨认财物、负债及或有负债的公允价值以及兼并本钱的计量进行复核,经复核后兼并本钱仍小于兼并中取

23

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、兼并财政报表的编制办法

母公司将其操控的一切子公司归入兼并财政报表的兼并规模。兼并财政报表以母公司及其子公司的财

务报表为根底,依据其他有关材料,由母公司依照《企业管帐准则第33号——兼并财政报表》编制。

7、现金及现金等价物的承认规范

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于付出的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、活动性强、易于转换为已知金额现金、价值变化危险很小的出资。

8、外币事务和外币报表折算

(1)外币事务

买入或许卖出铁岭制毒案以外币计价的产品或许劳务;借入或许借出外币资金;其他以外币计价或许结算的生意。

(2)外币财政报表的折算

外币生意在初始承认时,选用生意发作日的即期汇率折算为人民币金额。财物负债表日,外币钱银性

项目选用财物负债表日即期汇率折算,因汇率不同而发作的汇兑差额,除与购建契合本钱化条件财物有关

的外币专门告贷本金及利息的汇兑差额定,计入当期损益;曾经史本钱计量的外币非钱银性项目仍选用交

易发作日的即期汇率折算,不改动其人民币金额;以公允价值计量的外币非钱银性项目,选用公允价值确

定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或本钱公积。

9、金融东西

金融东西包含金融财物、金融负债和权益东西。其间,金融财物一般指企业的下列财物:现金、银行

存款、应收账款、应收收据、告贷、股权出资、债款出资等;金融负债一般指企业的下列负债:敷衍账款、

敷衍收据、敷衍债券等。从发行方看,权益东西一般指企业发行的一般股、认股权等。

(1)金融东西的分类

财物和指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融财物)、持有至到期出资、告贷和应收款

项、可供出售金融财物。

金融负债在初始承认时区别为以下两类:以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债(包含交

易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

(2)金融东西的承认依据和计量办法

公司成为金融东西合同的一方时,承认一项金融财物或金融负债。初始承认金融财物或金融负债时,

依照公允价值计量;关于以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融财物和金融负债,相关生意费用直

接计入当期损益;关于其他类别的金融财物或金融负债,相关生意费用计入初始承认金额。

公司依照公允价值对金融财物进行后续计量,且不扣除将来处置该金融财物时或许发作的生意费用,

但下列状况在外:(1)持有至到期出资以及告贷和应收金钱选用实践利率法,按摊余本钱计量;(2)在活泼

商场中没有报价且其公允价值能牢靠计量的权益东西出资,以及与该权益东西挂钩并须经过交给该权益工

具结算的衍生金融财物,依照本钱计量。

公司选用实践利率法,按摊余本钱对金融负债进行后续计量,但下列状况在外:(1)以公允价值计量

24

姑苏禾盛新式材料股份有限等额本金公司 2015 年半年度财政陈述

且其变化计入当期损益的金融负债,依照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时或许发作的生意费

用;(2)与在活泼商场中没有报价、公允价值不能牢靠计量的权益东西挂钩并须经过交给该权益东西结算

的衍生金融负债,依照本钱计量;(3)不归于指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债的

财政担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变化计入当期损益并将以低于商场利率告贷的告贷承

诺,在初始承认后依照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)依照《企业管帐准则第13号——或有

事项》承认的金额;2)初始承认金额扣除依照《企业管帐准则第14号——收入》的准则承认的累积摊销额

后的余额。

金融财物或金融负债公允价值变化构成的利得或丢失,除与套期保值有关外,依照如下办法处理:(1)

以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融财物或金融负债公允价值变化构成的利得或丢失,计入公允

价值变化损益;在财物持有期间所获得的利息或现金股利,承以为出资收益;处置时,将实践收到的金额

与初始入账金额之间的差额承以为出资收益,一同调整公允价值变化损益。(2)可供出售金融财物的公允

价值变化计入本钱公积;持有期间按实践利率法核算的利息,计入出资收益;可供出售权益东西出资的现

金股利,于被出资单位宣告发放股利时计入出资收益;处置时,将实践收到的金额与账面价值扣除原直接

计入本钱公积的公允价值变化累计额之后的差额承以为出资收益。

当收取某项金融财物现金流量的合同权利已中止或该金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳已转

移时,中止承认该金融财物;当金融负债的现时责任悉数或部分免除时,相应中止承认该金融负债或其一

部分。

(3)金融财物搬运的承认依据和计量办法

公司已将金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运给了转入方的,中止承认该金融财物;保存了

金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳的,继续承认所搬运的金融财物,并将收到的对价承以为一项金

融负债。公司既没有搬运也没有保存金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳的,别离下列状况处理:(1)

抛弃了对该金融财物操控的,中止承认该金融财物;(2) 未抛弃对该金融财物操控的,依照继续涉入所转

移金融财物的程度承认有关金融财物,并相应承认有关负债。

金融财物全体搬运满意中止承认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所搬运金融财物

的账面价值;(2) 因搬运而收到的对价,与原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额之和。金融财物

部分搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物全体的账面价值,在中止承认部分和未中止承认部分之

间,依照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 中止承认部分的账

面价值;(2) 中止承认部分的对价,与原直接计入一切者权益的公允价值变化累计额中对应中止承认部分

的金额之和。

(4)金融负债中止承认条件

当金融负债的现时责任悉数或部分免除时,相应中止承认该金融负债或其一部分。

(5)金融财物和金融负债公允价值的承认办法

存在活泼商场的金融财物或金融负债,以活泼商场的报价承认其公允价值;不存在活泼商场的金融资

产或金融负债,选用估值技能(包含参阅了解状况并自愿生意的各方最近进行的商场生意中运用的价格、

参照实质上相同的其他金融东西的当时公允价值、现金流量折现法和期权定卵磷脂价宝眼天地模型等)承认其公允价值;

初始获得或源生的金融财物或承当的金融负债,以商场生意价格作为承认其公允价值的根底。

(6)金融财物(不含应收金钱)减值测验办法、减值预备计提办法

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财物负债表日对以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融财物以外的金融财物的账面价值进行

查看,如有客观依据标明该金融财物发作减值的,计提减值预备。

对单项金额严重的金融财物独自进行减值测验;对单项金额不严重的金融财物,可以独自进行减值测验,

或包含在具有相似信誉危险特征的金融财物组合中进行减值测验;独自测验未发作减值的金融财物(包含

单项金额严重和不严重的金

末有客观依据标明其发作了减值的,依据其账面价值高于估量未来现金流量现值之间的差额承认减值损

失。在活泼商场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益东西出资,或与该权益东西挂钩并须经过交

付该权益工

商场收益率对未来现金流量折现承认的现值之间的差额,承以为减值丢失。可供出售金融财物的公允

价值发作较大起伏下降,或在归纳考虑各种相关要素后,预期这种下降趋势归于非暂时性的,承认其减值

丢失,并将原直接计入一切者权益的公允价值累计丢失一起转出计入减值丢失。

10、应收金钱

(1)单项金额严重并独自计提坏账预备的应收金钱

金额 1,000 万元以上(含)且占应收金钱账面余额 10%以上

单项金额严重的判别依据或金额规范

的金钱。

独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值低于其账面

单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法 价值的差额计提坏账预备;经独自测验未发作减值的,以

账龄为信誉危险组合依据账龄剖析法计提坏账预备。

(2)按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

组合称号 坏账预备计提办法

账龄剖析法组合 账龄剖析法

组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提份额 其他应收款计blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群提份额

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 70.00%-100.00% 70.00%-100.00%

3-4 年 70.00% 70.00%

4-5 年 100.00% 100.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的:

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□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不严重但独自计提坏账预备的应收金钱

应收金钱的未来现金流量现值与以账龄为信誉危险特征的

单项计提坏账预备的理由

应收金钱组合的未来现金流量现值存在明显差异。

独自进行减值测验,依据其未来现金流量现值低于其账面

坏账预备的计提办法

价值的差额计提坏账预备。

11、存货

(1)存货的分类

存货包含在日常活动中持有以备出售的产制品或产品、处在出产进程中的在产品、在出产进程或供给

劳务进程中耗用的材料和物料等。

(2)宣布存货的计价办法

计价办法:加权均匀法

宣布存货选用月末一次加权均匀法

(3)存货可变现净值的承认依据及存货贬价预备的计提办法

财物负债表日,存货选用本钱与可变现净值孰低计量,依照单个存货本钱高于可变现净值的差额计提

存货贬价预备。直接用于出售的存货,在正常出产运营进程中以该存货的估量价格减去估量的出售费用和

相关税费后的金额承认其可变现净值;需求经过柯受良加工的存货,在正常出产运营进程中以所出产的产制品的

估量价格减去至竣工时估量即将发作的本钱、估量的出售费用和相关税费后的金额承认其可变现净值;资

产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约好、其他部分不存在合同价格的,别离承认其可变现净值,

并与其对应的本钱进行比较,别离承认存货贬价预备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存准则

盘存准则:永续盘存制

存货的盘存准则为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销办法

低值易耗品

摊销办法:一次摊销法

依照一次转销法进行摊销。

包装物

摊销办法:一次摊销法

依照一次转销法进行摊销

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12、长时刻股权出资

(1)一同操控、重要影响的判别

依照相关约好对某项安排所共有的操控,而且该安排的相关活动有必要经过共享操控权的参加方一同同

意后才干决议方案,承以为一同操控。对被出资单位的财政和运营方针有参加决议方案的权利,但并不可以操控或

者与其他方一同一同操控这些方针的拟定,承以为严重影响。

(2)出本钱钱的承认

同一操控下的企业兼并构成的,兼并方以付呈现金、转让非现金财物、承当债款或发行权益性证券

作为兼并对价的,在兼并日依照获得被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财政报表中的账面价值的份额

作为其初始出本钱钱。长时刻股权出资初始出本钱钱与付出的兼并对价的账面价值或发行股份的面值总额之

间的差额调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

公司经过屡次生意分步完结同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资,判别是否归于“一揽子生意”。

归于“一揽子生意”的,把各项生意作为一项获得操控权的生意进行管帐处理。不归于“一揽子生意”的,

在兼并日,依据兼并后应享有被兼并方净财物在终究操控方兼并财政报表中的账面价值的份额承认初始投

本钱钱。兼并日长时刻股权出资的初始出本钱钱,与到达兼并前的长时刻股权出资账面价值加上兼并日进一步

获得股份新付出对价的账面价值之和的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

非同一操控下的企业兼并构成的,在购买日依照付出的兼并对价的公允价值作为其初始出本钱钱。

公司经过屡次生意分步完结非同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资,区别单个财政报表和兼并财

务报表进行相关管帐处理:

1)在单个财政报表中,依照原持有的股权出资的账面价值加上新增出本钱钱之和,作为改按本钱法

核算的初始出本钱钱。

2)在兼并财政报表中,判别是否归于“一揽子生意”。归于“一揽子生意”的,把各项生意作为一项

获得操控权的生意进行管帐处理。不归于“一揽子生意”的,关于购买日之前持有的被购买方的股权,按

照该股权在购买日的公允价值进行从头计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期出资收益;购买日之

前持有的被购买方的股权触及权益法核算下的其他归纳收益等的,与其相关的其他归纳收益等转为购买日

所属当期收益。但因为被出资方从头计量设定获益方案净负债或净财物变化而发作的其他归纳收益在外。

3)企业兼并构成以外的:以付呈现金获得的,依照实践付出的购买价款作为其初始出本钱钱;以发

行权益性证券获得的,依照发行权益性证券的公 允价值作为其初始出本钱钱;以债款重组办法获得的,

按《企业管帐准则第 12 号——债款重组》承认其初始出本钱钱;以非钱银性财物交流获得的,按《企业

管帐准则第 7 号——非钱银性财物交流》承认其初始出本钱钱。

(3)后续计量及损益承认办法

对被出资单位施行操控的长时刻股权出资选用本钱法核算;对联营企业和合营企业的长时刻股权出资,采

用权益法核算。

(4)经过屡次生意分步处置对子公司出资至丢失操控权的的处理办法

单个财政报表

对处置的股权,其账面价值与实践获得价款之间的差额,计入当期损益。关于剩下股权,对被出资单

位仍具有严重影响或许与其他方一同施行一同操控的,转为权益法核算;不能再对被出资单位施行操控、

一同操控或严重影响的,承以为金融财物,依照《企业管帐准则第 22 号——金融东西承认和计量》的相

关规则进行核算。

兼并财政报表

1) 经过屡次生意分步处置对子公司出资至丢失操控权,且不归于“一揽子生意”的

在丢失操控权之前,处置价款与处置长时刻股权出资相对应享有子公司自购买日或兼并日开端继续核算

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的净财物份额之间的差额,调整本钱公积(本钱溢价),本钱溢价缺乏冲减的,冲减留存收益。

丢失对原子公司操控权时,关于剩下股权,依照其在丢失操控权日的公允价值进行从头计量。处置股

权获得的对价与剩下股权公允价值之和,减去按原持股份额核算应享有原有子公司自购买日或兼并日开端

继续核算的净财物的份额之间的差额,计入丢失操控权当期的出资收益,一同冲减商誉。与原有子公司股

权出资相关的其他归纳收益等,应当在丢失操控权时转为当期出资收益。

2) 经过屡次生意分步处置对子公司出资至丢失操控权,且归于“一揽子生意”的

将各项生意作为一项处置子公司并丢失操控权的生意进行管帐处理。可是,在丢失操控权之前每一次

处置价款与处置出资对应的享有该子公司净财物份额的差额,在兼并财政报表中承以为其他归纳收益,在

丢失操控权时一起转入丢失操控权当期的损益。

13、固定财物

(1)承认条件

固定财物是指为出产产品、供给劳务、租借或运营处理而持有的,运用年限超越一个管帐年度的有形

财物。

(2)折旧办法

类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

房子及建筑物 年限均匀法 20 5.00% 4.75

专用设备 年限均匀法 5 5.00% 19

通用设备 年限均匀法 5-10 5.00% 9.5-19

运输设备 年限均匀法 5 5.00% 19

(3)融资租入固定财物的承认依据、计价和折旧办法

14、在建工程

(1)在建工程一同满意经济利益很或许流入、本钱可以牢靠计量则予以承认。在建工程按缔造该项

财物到达预订可运用状况前所发作的实践本钱计量。

(2)在建工程到达预订可运用状况时,按工程实践本钱转入固定财物。已到达预订可运用状况但尚

未处理竣工决算的,先按估量价值转入固定财物,待处理竣工决算后再按实践本钱调整原暂估价值,但不

再调整原已计提的折旧。

15、告贷费用

(1)告贷费用本钱化的承认准则

公司发作的告贷费用,可直接归归于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,予以本钱化,计入相

关财物本钱;其他告贷费用,在发作时承以为费用,计入当期损益。

(2)告贷费用本钱化期间

当告贷费用一同满意下列条件时,开端本钱化:1) 财物开销现已发作;2) 告贷费用现已发作;3) 为

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使财物到达预订可运用或可出售状况所必要的购建或许出产活动现已开端。

若契合本钱化条件的财物在购建或许出产进程中发作非正常中止,而且中止时刻接连超越 3 个月,

暂停告贷费用的本钱化;中止期间发作的告贷费用承以为当期费用,直至财物的购建或许出产活动从头开

始。

当所购建或许出产契合本钱化条件的财物到达预订可运用或可出售状况时,告贷费用中止本钱化。

(3)告贷费用本钱化率以及本钱化金额

为购建或许出产契合本钱化条件的财物而借入专门告贷的,以专门告贷当期实践发作的利息费用(包

括依照实践利率法承认的折价或溢价的摊销),减去将没有动用的告贷资金存入银行获得的利息收入或进

行暂时性出资获得的出资收益后的金额,承认应予本钱化的利息金额;为购建或许出产契合本钱化条件的

财物占用了一般告贷的,依据累计财物开销超越专门告贷的财物开销加权均匀数乘以占用一般告贷的本钱

化率,核算承认一般告贷应予本钱化的利息金额。

16、无形财物

(1)计价办法、运用寿命、减值测验

1)无形财物包含土地运用权、专利权及非专利技能等,按本钱进行初始计量。

2)运用寿命有限的无形财物,在运用寿命内依照与该项无形财物有关的经济利益的预期完结办法体系

合理地摊销,无法牢靠承认预期完结办法的,选用直线法摊销。详细年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地运用权 50

(2)内部研讨开发开销管帐方针

内部研讨开发项目研讨阶段的开销,于发mc鬼鬼于航生时计入当期损益。内部研讨开发项目开发阶段的开销,同

时满意下列条件的,承以为无形财物:(1) 完结该无形财物以使其可以运用或出售在技能上具有可行性;

(2) 具有完结该无形财物并运用或出售的意图;(3) 无形财物发作经济利益的办法,包含可以证明运用该

无形财物出产的产品存在商场或无形财物本身存在商场,无形财物将在内部运用的,能证明其有用性;(4)

有满意的技能、财政资源和其他资源支撑,以完结该无形财物的开发,并有才能运用或出售该无形财物;

(5) 归归于该无形财物开发阶段的开销可以牢靠地计量。

17、长时刻财物减值

对长时刻股权出资、固定财物、在建工程、运用寿命有限的无形财物等长时刻财物,在财物负债表日有迹

象标明发作减值的,估量其可回收金额。对因企业兼并所构成的商誉和运用寿命不承认的无形财物,不管

是否存在减值痕迹,每年都进行减值测验。商誉结合与其相关的财物组或许财物组组合进行减值测验。

若上述长时刻财物的可回收金额低于其账面价值的,按其差额承认财物减值预备并计入当期损益。

18、长时刻待摊费用

长时刻待摊费用核算现已开销,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长时刻待摊费用按实践发作

额入账,在获益期或规则的期限内分期均匀摊销。假如长时刻待摊的费用项目不能使今后管帐期间获益则将

没有摊销的该项意图摊余价值悉数转入当期损益。

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

19、员工薪酬

(1)短期薪酬的管帐处理办法

在员工为公司供给效劳的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负债,并计入当期损益或相关财物

本钱。

(2)离任后福利的管帐处理办法

离任后福利分为设定提存方案和设定获益方案。

在员工为公司供给效劳的管帐期间,依据设定提存方案核算的应缴存金额承以为负债,并计入当期损

益或相关财物本钱。

对设定获益方案的管帐处理一般包含下列进程:

1) 依据预期累计福利单位法,选用无偏且彼此一同的精算假定对有关人口核算变量和财政变量等作

出估量,计量设定获益方案所发作的责任,并承认相关责任的所属期间。一同,对设定获益方案所发作的

责任予以折现,以承认设定获益方案责任的现值和当期效劳本钱;

2) 设定获益方案存在财物的,将设定获益方案责任现值减去设定获益方案财物公允价值所构成的赤

字或盈利承以为一项设定获益方案净负债或净财物。设定获益方案存在盈利的,以设定获益方案的盈利和

财物上限两项的孰低者计量设定获益方案净财物;

3) 期末,将设定获益方案发作的员工薪酬本钱承以为效劳本钱、设定获益方案净负债或净财物的利

息净额以及从头计量设定获益方案净负债或净财物所发作的变化等三部分,其间效劳本钱和设定获益方案

净负债或净财物的利息净额计入当期损益或相关财物本钱,从头计量设定获益方案净负债或净财物所发作

的变化计入其他归纳收益,而且在后续管帐期间不允许转回至损益,但可以在权益规模内搬运这些在其他

归纳收益承认的金额。

(3)解雇福利的管帐处理办法

向员工供给的解雇福利,在下列两者孰提早承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并计入当期损益:(1)

公司不能单方面撤回因免除劳作联系方案或削减主张所供给的解雇福利时;(2) 公司承认与触及付出解雇

福利的重组相关的本钱或费用时。

(4)其他长时刻员工福利的管帐处理办法

向员工供给的其他长时刻福利,契合设定提存方案条件的,依照设定提存方案的有关规则进行管帐处理;

除此之外的其他长时刻福利,依照设定获益方案的有关规则进行管帐处理,为简化相关管帐处理,将其发作

的员工薪酬本钱承以为效劳本钱、其他长时刻员工福利净负债或净财物的利息净额以及从头计量其他长时刻职

工福利净负债或净财物所发作的变化等组成项意图总净额计入当期损益或相关财物本钱。

20、收入

(1)收入承认准则

1) 出售产品

出售产品收入在一同满意下列条件时予以承认: 1) 将产品一切权上的首要危险和酬劳搬运给购货

方; 2) 公司不再保存一般与一切权相联系的继续处理权,也不再对已售出的产品施行有用操控; 3) 收

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入的金额可以牢靠地计量; 4) 相关的经济利益很或许流入; 5) 相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠

地计量。

2) 供给劳务

供给劳务生意的效果在财物负债表日可以牢靠估量的(一同满意收入的金额可以牢靠地计量、相关经

济利益很或许流入、生意的竣工进展可以牢靠地承认、生意中已发作和将发作的本钱可以牢靠地计量),

选用竣工百分比法承认供给劳务的收入,并按已竣作业的丈量承认供给劳务生意的竣工进展。供给劳务交

易的效果在财物负债表日不可以牢靠估量的,若现已发作的劳务本钱估量可以得到补偿,按现已发作的劳

务本钱金额承认供给劳务收入,并按相同金额结转劳务本钱;若现已发作的劳务本钱估量不可以得到补偿,

将现已发作的劳务本钱计入当期损益,不承认劳务收入。

3) 让渡财物运用权

让渡财物运用权在一同满意相关的经济利益很或许流入、收入金额可以牢靠计量时,承认让渡财物使

用权的收入。利息收入依照别人运用本公司钱银资金的时刻和实践利率核算承认;运用费收入按有关合同

或协议约好的收费时刻和办法核算承认。

(2)收入承认的详细办法

公司首要出售涂彩金属板材等产品。内销产品收入承认需满意以下条件:公司已依据合同约好将产品

交交给购货方,且产品出售收入金额已承认,现已回收货款或获得了收款凭据且相关的经济利益很或许流

入,产品相关的本钱可以牢靠地计量。外销产品收入承认需满意以下条件:公司已依据合同约好将产品报

关、离港,获得提单,且产品出售收入金额已承认,现已回收货款或获得了收款凭据且相关的经济利益很

或许流入,产品相关的本钱可以牢靠地计量。

21、政府补助

(1)与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

公司获得的、用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助区别为与财物相关的政府补助。与财物

相关的政府补助,承以为递延收益,并在相关财物运用寿命内均匀分配,计入当期损益。可是,依照名义

金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

除与财物相关的政府补助之外的政府补助区别为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用

于补偿今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,在承认相关费用的期间,计入当期损益;用于补

偿已发作的相关费用或丢失的,直接计入当期损益。

22、递延所得税财物/递延所得税负债

(1)依据财物、负债的账面价值与其计税根底之间的差额(未作为财物和负债承认的项目依照税法

规则可以承认其计税根底的,该计税根底与其账面数之间的差额),依照预期回收该财物或清偿该负债期

间的适用税率核算承认递延所得税财物或递延所得税负债。

(2)承认递延所得税财物以很或许获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应交税所得额为限。财物负债

表日,有确凿依据标明未来期间很或许获得满意的应交税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,承认曾经

管帐期间未承认的递延所得税财物。

(3)财物负债表日,对递延所得税财物的账面价值进行复核,假如未来期间很或许无法获得满意的

应交税所得额用以抵扣递延所得税财物的利益,则减记递延所得税财物的账面价值。在很或许获得满意的

应交税所得额时,转回减记的金额。

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(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包含下列状况发作的

所得税:1)企业兼并;2) 直接在一切者权益中承认的生意或许事项。

23、租借

(1)运营租借的管帐处理办法

公司为承租人时,在租借期内各个期间依照直线法将租金计入相关财物本钱或承以为当期损益,发作

的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实践发作时计入当期损益。

公司为租借人时,在租借期内各个期间依照直线法将租金承以为当期损益,发作的初始直接费用,除

金额较大的予以本钱化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实践发作时计入当期损益。

24、重要管帐方针和管帐估量改动

(1)重要管帐方针改动

√ 适用 □ 不适用

管帐方针改动的内容和原因 批阅程序 补白

本公司自 2014 年 7 月 1 日起实行财政部于 2014 年拟定的《企业管帐准

则第 39 号——公允价值计量》、《企业管帐准则第 40 号——合营安排》、

《企业管帐准则第 41 号——在其他主体中权益的发表》,和经修订的

第三届董事会第二十

《企业管帐准则第 2 号——长时刻股权出资》、《企业管帐准则第 9 号——

一次会议审议经过

员工薪酬》、《企业管帐准则第 30 号——财政报表列报》、《企业管帐准

则第 33 号——兼并财政报表》,一同在本财政报表中选用财政部于 2014

年修订的《企业管帐准则第 37 号——金融东西列报》。

五、税项

1、首要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 出售货品或供给应税劳务 17%【注 1】

运营税 应交税运营额 5%

城市保护建造税 应缴流转税税额 5%、7%【注 2】

企业所得税 应交税所得额 25%

按房产原值一次减除 30%后余值的

房产税 1.2%

1.2%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

当地教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率交税主体的,发表状况阐明

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

交税主体称号 所得税税率

合肥禾盛 15%

禾盛香港控股 16.50%【注 3】

除上述以外的其他交税主体 25%

2、 其他阐明

【注1】:公司部分出口货品享用“免、抵、退”方针,退税率为13%

【注2】:本公司城市保护建造税按5%计缴,子公司合肥禾盛新式材料有限公司[以下简称合肥禾盛公

司和子公司姑苏兴禾源复合材料有限公司城市保护建造税按7%计缴

【注3】禾盛香港控股交纳利得税为16.50%。

3、税收优惠

合肥禾盛公司于2014年7月2日经安徽省科学技能厅复审为高新技能企业,并获得高新技能企业证书,

承认有用期三年。依据相关规则,合肥禾盛公司企业所得税自2014年起三年内减按15%的税率计缴。

六、兼并财政报表项目注释

1、钱银资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,499.78 3,221.88

银行存款 177,097,348.22 249,850,160.27

其他钱银资金 28,293,773.36 26,546,071.52

算计 205,393,621.36 276,399,453.67

其他阐明

(2)因典当、质押或冻住等对运用有约束、寄存在境外、有潜在回收危险的金钱的阐明

项 目 期末数 期初数

银行存款-定时存款质押 8,851,963.83 13,241,786.95

其他钱银资金-履约保证金 365,037.94 520738.94

520,738.94

其他钱银资金-收据承兑保证金 27,928,735.42 24,923,282.58

其他钱银资金-远期外汇合同保证金 1,102,050.00

小 计 37,145,737.19 39,787,858.47

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2、应收收据

(1)应收收据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑收据 37,829,844.51 26,797,681.70

商业承兑收据 500,000.00 18,861,300.00

算计 38,329,844.51 45,658,981.70

(2)期末公司已背书或贴现且在财物负债表日没有到期的应收收据

单位: 元

项目 期末中止承认金额 期末未中止承认金额

银行承兑收据 126,310,207.86

商业承兑收据 13,460,000.00

算计 139,770,207.86

3、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别 账面价 账面价

计提比 计提比

金额 份额 金额 值 金额 份额 金额 值

例 例

按信誉危险特征 267,28 249,43 292,0

100.00 17,849, 100.00 19,066, 272,976,

组算计提坏账准 0,564.5 6.68% 1,426.5 42,84 6.53%

% 138.06 % 243.66 597.80

备的应收账款 8 2 1.46

267,28 249,43 292,0

100.00 17,849, 100.00 19,066, 272,976,

算计 0,564.5 6.68% 1,426.5 42,84 6.53%

% 138.06 % 243.66 597.80

8 2 1.46

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄 期末余额

35

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 258,342,799.50 12,917,139.98 5.00%

1至2年 2,206,959.80 220,695.97 10.00%

2至3年 1,833,514.32 550,054.30 30.00%

3 年以上 4,897,290.96 4,161,247.81 84.97%

3至4年 2,453,477.16 1,717,434.01 70.00%

4至5年 2,443,813.80 2,443,813.80 100.00%

算计 267,280,564.58 17,849,138.06 6.68%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期转回坏账预备金额 1,217,105.60 元。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

占应收账款余

单位称号 账面余额 坏账预备

额的份额(%)

博西华电器(江苏)有限公司 52,040,811.80 19.47 2,602,040.59

海信容声(扬州)冰箱有限公司 25,501,019.70 9.54 1,275,050.99

南京乐金熊猫电器有限公司 25,346,816.45 9.48 1,267,340.82

合肥美菱股份有限公司 13,203,941.33 4.94 660,197.07

上海日立家用电器有限公司 12,156,825.41 4.55 607,841.27

小计 128,249,414.69 47.98 6,412,470.74

4、预付金钱

(1)预付金钱按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 份额 金额 份额

1 年以内 59,701,922.01 99.81% 50,141,792.07 99.75%

1至2年 78,004.90 0.13% 88,162.85 0.18%

36

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2至3年 26,270.54 0.04% 26,270.54 0.05%

3 年以上 10,000.00 0.02% 10,000.00 0.02%

算计 59,816,197.45 -- 50,266,225.46 --

(2)按预付方针归集的期末余额前五名的预付款状况

单位称号 账面金额 占预付金钱余额的份额(%)

上海宝骏实业开展有限公司 17,086,508.46 28.57

山东冠洲鼎鑫板材科技有限公司 16,973,169.63 28.38

安徽恒营钢材有限公司 9,535,602.09 15.94

江苏江南冷轧薄板有限公司 4,790,245.17 8.01

宝钢股份黄石涂镀板有限公司 2,520,199.74 4.21

小计 50,905,725.09 85.1

5、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别 账面价 账面价

计提比 计提比

金额 份额 金额 值 金额 份额 金额 值

例 例

按信誉危险特征 2,210

3,013,1 100.00 1,056,9 35.08 1,956,1 100.00 1,016,6 1,194,04

组算计提坏账准 ,730. 45.99%

07.18 % 88.88 % 18.30 % 84.18 6.00

备的其他应收超级银河兄妹款 18

2,210

3,013,1 100.00 1,056,9 35.08 1,956,1 100.00 1,016,6 1,194,04

算计 ,730. 45.99%

07.18 % 88.88 % 18.30 % 84.18 6.00

18

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

37

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

1 年以内小计 1,490,787.65 74,539.39 5.00%

1至2年 230,777.82 23,077.78 10.00%

2至3年 5,930.00 1,779.00 30.00%

3 年以上 1,285,611.71 957,592.71 74.49%

3至4年 1,093,396.66 765,377.66 70.00%

4至5年 192,215.05 192,215.05 100.00%

算计 3,013,107.18 1,056,988.88 35.08%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 40,304.70 元。

(3)其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,541,273.60 1,241,273.60

其他 1,471,833.58 969,456.58

算计 3,013,107.18 2,210,730.18

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期

坏账预备期末余

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 末余额算计数的

份额

姑苏市港华燃气

燃气保证金 1,040,396.66 3-4 年 34.53% 728,277.66

有限公司

郭宏斌 暂告贷 526,382.00 1 年以内 17.47% 26,319.10

海信容声(扬州)

供货保证金 300,000.00 1 年以内 9.96% 15,000.00

冰箱有限公司

姚玉珍 暂告贷 195,396.29 [注 1] 6.48% 12,403.16

徐芳 暂告贷 119,677.59 [注 2] 3.97% 10,115.51

算计 -- 2,181,852.54 -- 72.41% 792,115.43

38

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(5) 阐明

[注1]:1年以内142,729.41元,1-2年52,666.88元

[注2]:1年以内37,045.00元,1-2年82,632.59元

6、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 176,956,812.71 6,958,747.64 169,998,065.07 176,762,679.58 6,958,747.64 169,803,931.94

库存产品 206,280,560.50 13,694,207.05 192,58荏苒6,353.45 209,048,196.56 13,200,651.11 195,847,545.45

托付加工物资 530,662.60 530,662.60 499,268.21 499,268.21

算计 383,768,035.81 20,652,954.69 363,115,081.12 386,310,144.35 20,159,398.75 366,150,745.60

(2)存货贬价预备

单位: 元

本期添加金额 本期削减金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 6,958,747.64 6,958,747.64

库存产品 13,200,651.11 1,735,575.81 1,242,019.87 13,694,207.05

算计 20,159,398.75 1,735,575.81 1,242,019.87 20,652,954.69

承认可变现净值的详细依据、本期转回或转销存货贬价预备的原因阐明:

原材料可变现净值系依据以该等存货在正常出产运营进程中所出产的产制品的估量价格减去至竣工时估量即将发作的

本钱、估量的出售费用和相关税费后的金额承认,库存产品可变现净值依据该等存货的估量价格减去估量的出售费用和相关

税费后的金额予以承认。

库存产品贬价预备跟着相应库存产品出售予以转销。

7、其他活动财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 4,156,381.53 9,946,210.86

预缴企业所得税 279,534.58

39

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

算计 4,435,916.11 9,946,210.86

8、可供出售金融财物

(1)可供出售金融财物状况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

218,625,000. 141,370,772. 77,254,227.1 218,625母乳性黄疸,000.

可供出售权益东西: 141,370,772.90 77,254,227.10

00 90 0 00

218,625,000. 141,370,772. 77,254,227.1 218,625,000.

按本钱计量的 141,370,772.90 77,254,227.10

00 90 0 00

218,625,000. 141,370,772. 77,254,227.1 218,625,000.

算计 141,370,772.90 77,254,227.10

00 90 0 00

(2)期末按本钱计量的可供出售金融财物

单位: 元

账面余额 减值预备 在被投

被出资 资单位 本期现

本期增 本期减 本期增 本期减

单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金盈利

加 少 加 少

厦门金

英马影

218,625, 218,625, 141,370, 141,370,

视文明 26.50%

000.00 000.00 772.90 772.90

有限公

218,625, 218,625, 141,370, 141,370,

算计 --

000.00 000.00 772.90 772.90

(3)陈述期内可供出售金融财物减值的变化状况

单位: 元

可供出售金融财物分

可供出售权益东西 可供出售债款东西 算计

期初已计提减值余额 141,370,772.90 141,370,772.90

期末已计提减值余额 141,370,772.90 141,370,772.90

40

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

9、固定财物

(1)固定财物状况

单位: 元

项目 房子及建筑物 通用设备 专用设备 运输东西 算计

一、账面原值:

1.期初余额 143,309,075.03 3,880,053.84 154,354,686.57 9,163,099.43 310,706,914.87

2.本期添加金

1,965.81 755,427.38 1,145,299.14 1,902,692.33

(1)置办

(2)在建工

程转入

(3)企业合

并添加

3.本期削减金

124,223.00 124,223.00

(1)处置或

124,223.00 124,223.00

作废

4.期末余额 143,309,075.03 3,882,019.65 155,110,113.95 10,184,175.57 312,485,384.20

二、累计折旧

1.期初余额 23,042,886.03 2,557,554.18 72,530,756.59 7,864,146.53 105,995,343.33

2.本期添加金

3,426,807.99 251,047.18 6,286,409.27 381,008.97 10,345,273.41

(1)计提 3,426,807.99 251,047.18 6,286,409.27 381,008.97 10,345,273.41

3.本期削减金

118,011.85 118,011.85

(1)处置或

118,011.85 118,011.85

作废

4.期末余额 26,469,694.02 2,808,601.36 78,817,165.86 8,127,143.65 116,222,604.89

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金

41

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述 丑娘多夫

(1)计提

3.本期削减金

(1)处置或

作废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

116,839,381.01 1,073,418.29 76,292,948.09 2,057,031.92 196,262,779.31

2.期初账面价

120,266,189.00 1,322,499.66 81,823,929.98 1,298,952.90 204,711,571.54

(2)未办好产权证书的固定财物状况

单位: 元

项目 账面价值 未办好产权证书的原因

合肥禾盛公司归纳楼 16,876,051.41 尚处于批阅中

姑苏浦田路二期厂房 21,051,568.42 尚处于批阅中

10、在建工程

(1)在建工程情blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

设备装置 2,252,576.59 2,252,576.59 193,589.74 193,589.74

主动裁剪机和

12,063,992.40 12,063,992.40

分条机

兴禾源公司厂

21,407,391.18 21,407,391.18 13,692,000.07 13,692,000.07

兴禾源装置设

18,040,350.33 18,040,350.33 13,913,421.59 13,913,421.59

算计 53,764,310.50 53,764,310.50 27,799,011.40 27,799,011.40

42

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)重要在建工程项目本期变化状况

单位: 元

工程 其间:

本期 利息

本期 累计 本期 本期

本期 转入 本钱

项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金

添加 固定 化累

称号 数 余额 削减 余额 占预 进展 本钱 本钱 来历

金额 财物 计金

金额 算比 化金 化率

金额 额

例 额

设备 193,58 2,201, 142,30 2,252,

其他

装置 9.74 294.54 7.69 576.59

主动

裁剪 12,063 12,063

机和 ,992.4 ,992.4 其他

分条 0 0

兴禾

13,692 21,407

源公 7,715,

,000.0 ,391.1 其他

司厂 391.11

7 8

兴禾

13,913 18,040

源安 4,126,

,421.5 ,350.3 其他

装设 928.74

9 3

27,799 26,107 53,764

142,30

算计 ,011.4 ,606.7 ,310.5 -- -- --

7.69

0 9 0

11、无形财物

(1)无形财物状况

单位: 元

项目 土地运用权 专利权 非专利技能 算计

一、账面原值

1.期初余额 88,999,548.40 88,999,548.40

2.本期添加

金额

(1)置办

(2)内部

研制

43

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(3)企业

兼并添加

3.本期削减金

(1)处置

4.期末余额 88,999,548.40 88,999,548.40

二、累计摊销

1.期初余额 6,311,248.33 6,311,248.33

2.本期添加

898,942.74 898,942.74

金额

(1)计提 898,942.74 898,942.74

3.本期削减

金额

(1)处置

4.期末余额 7,210,191.07 7,210,191.07

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加

金额

(1)计提

3.本期削减

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

81,789,357.33 81,789,357.33

价值

2.期初账面

82,688,300.07 82,688,300.07

价值

本期摊销额898,942.74元。

44

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

12、递延所得税财物/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税财物

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税财物 可抵扣暂时性差异 递延所得税财物

坏账预备 17,849,138.06 4,114,083.68 19,066,243.66 4,460,258.49

递延收益 23,047,190.54 4,304,411.91 15,865,101.97 2,379,765.30

存货贬价预备 20,652,954.69 5,147,910.34 20,159,398.75 4,990,454.69

算计 61,549,283.29 13,566,405.93 55,090,744.38 11,830,478.48

13、短期告贷

(1)短期告贷分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

信誉告贷 80,000,000.00

算计 80,000,000.00

14、以公允价值计量且其变化计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

生意性金融负债 594,000.00

衍生金融负债 594,000.00

算计 594,000.00

15、敷衍收据

单位: 元

品种 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 3,000,000.00 2,000,000.00

银行承兑汇票 344,461,752.00 377,640,932.58

算计 347,461,752.00 379,640,932.58

45

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

16、敷衍账款

(1)敷衍账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

购买产品及接受劳务 91,121,076.54 89,317,919.29

敷衍长时刻财物置办款 10,371,811.48 11,039,869.60

算计 101,492,888.02 100,357,788.89

17、预收金钱

(1)预收金钱列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 4,594,011.17 3,422,884.33

算计 4,594,011.17 3,422,884.33

18、敷衍员工薪酬

(1)敷衍员工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

一、短期薪酬 674,820.00 23,540,678.64 24,215,498.64

二、离任后福利-设定

627,949.73 627,949.73

提存方案

算计 674,820.00 24,168,628.37 24,843,448.37

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、薪酬、奖金、补助

674,820.00 21,737,217.56 22,412,037.56

和补助

2、员工福利费 327,527.71 327,527.71

3、社会稳妥费 1,343,587.90 1,343,587.90

其间:医疗稳妥 229,269.71 229,269.71

46

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

工伤稳妥

29,214.00 29,214.00

生育稳妥

26,450.60 26,450.60

公积金[注] 1,058,653.59 1,058,653.59

4、住宅公积金 60,850.00 60,850.00

5、工会经费和员工教

71,495.47 71,495.47

育经费

算计 674,820.00 23,540,678.64 24,215,498.64

(3)设定提存方案列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、根本养老稳妥 584,126.32 584,126.32

2、赋闲稳妥费 43,823.41 43,823.41

算计 627,949.73 627,949.73

注:公司实行姑苏工业园区公积金准则。

19、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,670,733.28 1,013,985.46

企业所得税 2,248,868.54 2,632,040.19

个人所得税 55,947.34 54,514.15

城市保护建造税 116,951.33 178,512.23

土地运用税 557,635.85唐辛肖 557,635.85

房产税 636,656.37 563,904.57

教育费附加 50,122.00 94,004.74

当地教育附加 33,414.67 62,669.83

印花税 28,017.20 36,143.90

水利建造专项资金 16,461.26 23,172.50

算计 5,414,807.84 5,216,583.42

47

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

20、敷衍利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期告贷敷衍利息 65,445.55

算计 65,445.55

21、敷衍股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一般股股利 31,600,800.00

算计 31,600,800.00

22、其他敷衍款

(1)按金钱性质列示其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

敷衍暂收款 33,017.99 18,195.50

押金保证金 547,520.00 547,520.00

敷衍费用 0.00 222,361.00

其他 633,092.33 636,250.00

算计 1,213,630.32 1,424,326.50

23、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

与财物相关的政

政府补助 15,865,101.97 8,800,000.00 1,617,911.43 23,047,190.54

府补助拨付

算计 15,865,101.97 8,800,000.00 1,617,911.43 23,047,190.54 --

触及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助 本期计入运营 与财物相关/与

负债项目 期初余额 其他变化 期末余额

金额 外收入金额 收益相关

项目建造补助 11,716,006.72 976,123.62 10,739,883.10 与财物相关

48

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目建造补助 8,800,000.00 326,666.67 8,473,333.33 与财物相关

固定财物出资

4,149,095.25 315,121.14 3,833,974.11 与财物相关

补助

算计 15,865,101.97 8,800,000.00 1,617,911.43 23,047,190.54 --

其他阐明:

依据子公司合肥禾盛公司与合肥高新技能工业开发区管委会招商局(以下简称合肥高新区招商局)就

合肥禾盛公司在合肥高新区出资建造新式家电复合材料出产基地项目到达的协议,合肥禾盛公司别离于

2011年和2012年及本期累计收到1760.00万元项目建造补助,将其在相关财物运用寿命内均匀分摊。本期

转入运营外收入976,123.62元。

依据合肥市人民政府《关于印发合肥市接受工业搬运加速新式工业化开展若干方针(试行)的告诉》

(合政〔2012〕52号),合肥禾盛公司于2012年收到546.21万元固定财物出资补助,将其在相关财物运用寿

命内均匀分摊。本期转入运营外收入315,121.14元。

依据姑苏相城经济开发区处理委员会《关于给予姑苏兴禾源复合材料有限公司工业引导专项资金的通

知》ppt模板免费下载(相开管委〔2014〕66号),姑苏兴禾源公司于2015年收到880万工业引导专项资金,将其在相关财物

运用寿命内均匀分摊。本期转入运营外收入326,666.67元。

24、股本

单位:元

本次变化增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

210,672,000. 210,672,000.

股份总数

00 00

25、本钱公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

本钱溢价(股本溢价) 445,110,028.20 445,110,028.20

算计 445,110,028.20 445,110,028.20

26、盈利公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

49

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

法定盈利公积 41,920,009.03 41,920,009.03

算计 41,920,009.03 41,920,009.03

27、未分配赢利

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配赢利 141,911,929.21

调整后期初未分配赢利 141,911,929.21

加:本期归归于母公司一切者的净赢利 22,277,039.21

敷衍一般股股利 31,600,800.00

期末未分配赢利 132,588,168.42

28、运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 568,293,477.13 495,676,037.44 553,132,074.49 483,642,571.23

其他事务 4,929,251.27 7,285,847.68 7,708,534.20 7,640,376.65

算计 573,222,728.40 502,961,885.12 560,840,608.69 491,282,947.88

29、运营税金及附加

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

运营税 29,277.50 0.00

城市保护建造税 366,680.09 790,174.01

教育费附加 160,814.87 474,104.36

当地教育费附加 107,209.92 316,069.56

算计 663,982.38 1,580,347.93

30、出售费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

运输费、港杂费 6,756,792.80 7,055,976.79

包装费 7,494,820.39 7,787,610.36

50

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

薪酬 1,319,666.12 1,240,626.02

工作费 126,142.00

差旅费 112,335.30 118,464.70

佣钱 46,789.35 15,944.44

折旧费 16,313.60 21,063.28

其他 129,958.31 738,625.11

算计 16,002,817.87 16,978,310.70

31、处理费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

科研开发费 14,699,770.65 16,271,853.08

工作费 1,474,481.35 1,264,928.43

事务招待费 1,836,643.00 2,018,734.21

公积金 877,438.27 977,990.23

薪酬 4,795,578.97 1,936,417.83

无形财物摊销 898,942.74 822,003.84

折旧费 877,742.35 1,155,101.79

差旅费 677,058.55 572,941.95

其他 4,493,560.62 3,677,010.49

算计 30,631,216.50 28,696,981.85

32、财政费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

利息开销 1,310,584.66 1,861,262.95

利息收入 -1,299,017.01 -2,555,288.26

汇兑损益 -1,802,445.93 -710,971.13

银行手续费 256,638.28 494,045.96

贴现息 417,305.18 -61,291.64

算计 -1,116,934.82 -972,242.12

33、财物减值丢失

单位: 元

51

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 本期发作额 上期发作额

一、坏账丢失 -1,176,800.90 1,841,521.03

二、存货贬价丢失 1,735,575.81 1,452,252.10

算计 558,774.91 3,293,773.13

34、公允价值变化收益

单位: 元

发作公允价值变化收益的来历 本期发作额 上期发作额

以公允价值计量的且其变化计入当期

-511,650.00

损益的金融负债

算计 -511,650.00

35、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 2,401,252.26

以公允价值计量且其变化计入当期损益的

-28,800.00 -59,100.00

金融财物在持有期间的出资收益

算计 -28,800.00 2,342,152.26

36、运营外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

政府补助 2,057,955.13 1,880,819.30 2,057,955.13

罚没收入 1,250.00 22,987.10 1,250.00

其他 96,815.05 24,950.00 96,815.05

算计 2,156,020.18 1,928,756.40

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发作金额 上期发作金额 与财物相关/与收益相关

科技奖赏 284,000.00 660,000.00 与收益相关

递延收益 1,617,911.43 1,195,902.30 与财物相关

其他 156,043.70 24,917.00 与收益相关

52

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

算计 2,057,955.13 1,880,819.30 --

37、运营外开销

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

非活动财物处置丢失算计 630.57 630.57

其间:固定财物处置丢失 630.57 630.57

对外捐献 20,000.00 10,000.00 20,000.00

水利建造专项资金 113,099.84 95,126.97

其他 281,989.00 8,900.00 281,989.00

算计 415,719.41 114,026.97 302,619.57

38、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

当期所得税费用 4,691,375.45 1,996,506.65

递延所得税费用 -1,735,927.45 137,721.46

算计 2,955,448.00 2,134,228.11

(2)管帐赢利与所得税费用调整进程

单位: 元

项目 本期发作额

赢利总额 25,232,487.21

按法定/适用税率核算的所得税费用 6,308,121.8

子公司适用不同税率的影响 -1,550,010.28

调整曾经期间所得税的影响 -1,436,861.84

非应税收入的影响

不行抵扣的本钱、费用和丢失的影响 12,645.04

运用前期未承认递延所得税财物的可抵扣亏本的影响

本期未承认递延所得税财物的可抵扣暂时性差异或可抵扣

-378,446.72

亏本的影响

53

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

所得税费用 2,955,448.00

39、现金流量表项目

(1)收到的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

收到的政府补助 440,043.70 684,917.00

收到银行存款利息收入 1,299,017.01 2,555,288.26

收到的收据保证金及定时存款质押 38,685,808.47 9,446,038.78

其他 180,559.77 387,937.10

算计 40,605,428.95 13,074,181.14

(2)付出的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

付出的运输费、港杂费 6,756,792.80 7,055,976.79

付出工作、差旅费 2,390,017.20 2,265,954.72

付出事务招待费 1,836,643.00 2,018,734.21

付出的收据保证金及定时存款质押 37,145,737.19 27,291,893.53

其他 4,294,270.45 3,512,103.53

算计 52,423,460.64 42,144,662.78

(3)收到的其他与出资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

回收远期结汇合同保证金及定时存款

1,102,050.00 1,424,271.76

质押

收到与财物相关的政府补助 8,800,000.00

算计 9,902,050.00 1,424,271.76

(4)付出的其他与出资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

54

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

付出的远期结汇合同出资丢失 622,800.00 59,100.00

算计 622,800.00 59,100.00

40、现金流量表弥补材料

(1)现金流量表弥补材料

单位: 元

弥补材料 本期金额 上期金额

1.将净赢利调理为运营活动现金流量: -- --

净赢利 22,277,039.21 21,491,492.90

加:财物减值预备 558,774.91 3,293,773.13

固定财物折旧、油气财物折耗、出产性

10,345,273.41 10,684,746.02

生物财物折旧

无形财物摊销 898,942.74 822,003.84

处置固定财物、无形财物和其他长时刻资

630.57

产的丢失(收益以“-”号填列)

公允价值变化丢失(收益以“-”号填

511,650.00

列)

财政费用(收益以“-”号填列) -527,091.47 1,150,291.82

出资丢失(收益以“-”号填列) 28,800.00 -2,342,152.26

递延所得税财物削减(添加以“-”号

-1,735,927.45 137,721.46

填列)

存货的削减(添加以“-”号填列) -2,713,679.61 -34,465,704.70

运营性应收项意图削减(添加以“-”

-9,453,683.81 -71,319,509.56

号填列)

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”

4,396,293.63 129,685,494.78

号填列)

运营活动发作的现金流量净额 24,075,372.13 59,649,807.43

2.不触及现金出入的严重出资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变化状况: -- --

现金的期末余额 168,247,884.17 233,803,502.56

减:现金的期初余额 236,611,595.20 334,380,241.87

现金及现金等价物净添加额 -68,363,711.03 -100,576,739.31

55

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 168,247,884.17 236,611,595.20

其间:库存现金 2,499.78 3,221.88

可随时用于付出的银行存款 168,245,384.39 236,608,373.32

三、期末现金及现金等价物余额 168,247,884.17 23幸福树6,611,595.20

(3)现金流量表弥补材料的阐明

钱银资金中不归于现金及现金等价物的金钱

单位: 元

项目 本期数 上年同期数

银行存款-定时存款质押 8,851,963.83

其他钱银资金-履约保证金 365,037.94 519,825.42

其他钱银资金-收据承兑保证

27,928,735.42 50,231,783.53

其他钱银资金-远期外汇合同

保证金

小计 37,145,737.19 50,751,608.95

41、一切权或运用权受到约束的财物

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

钱银资金 37,145,737.19 定时存款质押及保证金

算计 37,145,737.19 --

42、外币钱银性项目

(1)外币钱银性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

钱银资金 -- -- 12,254,622.56

其间:美元 2,004,485.50 6.1136 12,254,622.56

应收账款 -- -- 28,852,336.39

56

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

其间:美元 4,719,369.34 6.1136 28,852,336.39

七、兼并规模的改动

1、其他原因的兼并规模变化

阐明其他原因导致的兼并规模变化(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关状况:

公司称号 股权获得办法 股权获得时点 出资额(或认缴出资额) 出资份额

禾盛出资处理 树立 2015-06-05 1000 万元人民币 100%

禾盛商业保理 树立 2015-06-08 10000 万元人民币 100%

禾盛互供应链 树立 2015-06-09 15000 万元人民币 100%

禾盛香港控股 树立 2015-06-23 10000 万港币 100%

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比梦见蛇缠身例

子公司称号 首要运营地 注册地 事务性质 获得办法

直接 直接

合肥禾盛 合肥 合肥 制造业 100.00% 树立

姑苏兴禾源 姑苏 姑苏 制造业 99.00% 1.00% 树立

禾盛出资处理 深圳 深圳 出资处理 100.00% 树立

禾盛商业保理 深圳 深圳 供应链金融 100.00% 树立

禾盛供应链 深圳 深圳 供应链金融 100.00% 树立

禾盛香港控股 香港 香港 出资处理 100.00% 树立

九、与金融东西相关的危险

本公司从事危险处理的方针是在危险和收益之间获得平衡,将危险对本公司经运营绩的负面影响降至

最低水平,使股东和其他权益出资者的利益最大化。依据该危险处理方针,本公司危险处理的根本战略是

承认和剖析本公司面对的各种危险,树立恰当的危险接受底线和进行危险处理,并及时牢靠地对各种危险

进行监督,将危险操控在限制的规模内。

本公司在日常活动中面对各种与金融东西相关的危险,首要包含信誉危险、活动危险及商场危险。管

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

理层已审议并赞同处理这些危险的方针,归纳如下。

(一) 信誉危险

信誉危险,是指金融东西的一方不能实行责任,形成另一方发作财政丢失的危险。

本公司的信誉危险首要来自银行存款和应收金钱。为操控上述相关危险,本公司别离采纳了以下办法。

银行存款

本公司将银行存款寄存于信誉评级较高的金融安排,故其信誉危险较低。

2. 应收金钱

本公司继续对选用信誉办法生意的客户进行信誉点评。依据信誉点评效果,本公司挑选与经认可的且

信誉杰出的客户进行生意,并对其应收金钱余额进行监控,以保证本公司不会面对严重坏账危险。

因为本公司仅与经认可的且信誉杰出的第三方进行生意,所以无需担保物。信誉危险会集依照客户进

行处理。

(二) 活动危险

活动危险,是指本公司在实行以交给现金或其他金融财物的办法结算的责任时发作资金短缺的危险。

活动危险或许源于无法赶快以公允价值售出金融财物;或许源于对方无法归还其合同债款;或许源于提早

到期的债款;或许源于无法发作预期的现金流量。

为操控该项危险,本公司归纳运用收据结算、银行告贷等多种融资手法,并采纳长、短期融资办法适

当结合,优化融资结构的办法,坚持融资继续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行获得银行

授信额度以满意营运资金需求和本钱开支。

(三) 商场危险

商场危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因商场价格变化而发作动摇的危险。商场风一般现在时险主

要包含利率危险和外汇危险。

1. 利率危险

利率危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因商场利率变化而发作动摇的危险。本公司面对

的商场利率变化的危险首要与本公司以起浮利率计息的告贷有关。

2. 外汇危险

外汇危险,是指金融东西的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发作动摇的危险。本公司面对

的汇率变化的危险首要与本公司外币钱银性财物和负债有关。关于外币财物和负债,假如呈现短期的失衡

状况,本公司会在必要时按商场汇率生意外币,以保证将净危险敞口维持在可接受的水平。

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

十、相关方及相关生意

1、本企业的母公司状况

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司称号 注册地 事务性质 注册本钱

的持股份额 的表决权份额

赵东明 39.68% 41.12%

本企业的母公司状况的阐明

[注]:包含赵东明控股的姑苏工业园区和昌电器有限公司2015年6月30日持有本公司1.44%的股份。

本企业终究操控方是赵东明。

2、本企业的子公司状况

本企业子公司的状况详见附注在其他主体中的权益之阐明。

3、其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本企业联系

姑苏工业园区和昌电器有限公司 同一实践操控人

姑苏禾昌聚合材料股份有限公司 同一实践操控人

姑苏和信达股权出资合伙企业(有限合伙) 同一实践操控人

姑苏和融创业出资有限公司 同一实践操控人

其他阐明

十一、许诺及或有事项

1、重要许诺事项

截止财物负债表日,公司不存在需求发表的重要许诺事项。

2、或有事项

公司不存在需求发表的重要或有事项。

十二、财物负债表日后事项

1、赢利分配状况

单位: 元

拟分配的赢利或股利 31,600,800.00

经审议赞同宣告发放的赢利或股利 31,600,800.00

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2、其他财物负债表日后事项阐明

(1)公司股东赵东明、章文华、蒋学元与中科创财物于2015年5月8日签署了《关于姑苏禾盛新式材料股份有限公司股

份转让协议书》,赵东明、章文华、蒋学元拟向中科创财物转让所持本公司股份,其间赵东明拟向中科创财物转让2080万股,

章文华拟向中科创财物转让382万股,蒋学元拟向中科创财物转让250万股。公司于2015年5月13日发表了《关于股东签署股

份转让协议的布告》,并于2015年7月21日发表了《关于股东协议转让公司股权完结过户挂号的布告》。

(2)公司于2015年5月18日发表了《姑苏禾盛新式材料股份有限公司2015年度非揭露发行预案》等相关布告,并于2015

年8月10日收到中国证监会关于公司非揭露发行股票请求的《中国证监会行政答应请求受理告诉书》(152293号),到本半

年度陈述出具日,公司未收到中国证监会关于公司本次非揭露发行的相关核准文件。

十三、其他重要事项

1、分部信息

(1)陈述分部的承认依据与管帐方针

公司以内部安排结构、处理要求、内部陈述准则等为依据承认运营分部。公司的运营分部是指一同满意下列条件的组

成部分:

(1) 该组成部分可以在日常活动中发作收入、发作费用;

(2) 处理层可以定时点评该组成部分的运营效果,以决定向其装备资源、点评其成绩;

(3) 可以经过剖析获得该组成部分的财政状况、运营效果和现金流量等有关管帐信息。

本公司以区域别部为根底承认陈述分部,主运营务收入、主运营务本钱按终究完结出售地进行区别,财物和负债无法

区别。

(2)陈述分部的财政信息

单位: 元

项目 境内 境外 分部间抵销 算计

主运营务收入 481,223,648.82 87,069,828.31 568,293,477.13

主运营务本钱 415,427,908.19 80,248,129.25 495,676,037.44

2、其他对出资者决议方案有影响的重要生意和事项

1、公司对金英马影视公司持股份额为26.5%,但因为严重财物重组中止后公司对金英马影视公司的财政和运营决议方案不具

有严重影响,公司将对金英马影视公司的出资划为可供出售金融财物。依据大信管帐师事务所(特别一般合伙)出具的金英

马影视公司2014年度审计陈述(大信审字〔2015〕第1-00990号),金英马影视公司2014年度归归于母公司的净赢利为

42,837,028.96元,较上年下降38.90%,且未到达原成绩许诺数,公司将持有的对金英马影视公司的出本钱钱高于归归于本

公司的净财物份额部分计提减值预备141,370,772.90元。

2、公司于2015年6月3日举行的第三届董事会第二十三次会议及公司于2015年6月23日举行2015年第2次暂时股东大会决

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

议审议经过了《关于公司与滕站签定厦门金英马影视文明有限公司<股权转让协议>的方案》,赞同公司向滕站转让公司所持

有的厦门金英马影视文明有限公司26.5%股权,公司于2015年6月3日与滕站签署了《股权转让协议》,并于2015年6月4日发表

了《关于出售财物暨股权转让布告》(编号:2015-055)。

3、公司股东赵东明、章文华、蒋学元与深圳市中科创财物处理有限公司(以下简称“中科创财物”)于2015年5月8日签

署了《关于姑苏禾盛新式材料股份有限公司股份转让协议书》,赵东明、章文华、蒋学元拟向深圳市中科创财物处理有限公

司转脚后跟疼是怎么回事让所持本公司股份,其间赵东明拟向中科创财物转让2080万股,章文华拟向中科创财物转让382万股,蒋学元拟向中科

创财物转让250万股。公司于2015年5月13日发表了《关于股东签署股份转让协议的布告》(编号:2015-032),并于2015年7

月21日发表了《关于股东协议转让公司股权完结过户挂号的布告》(编号:2015-077)。

4、公司于2015年5月14日举行的第三届董事会第二十二次会议、2015年6月3日举行的2015年第一次暂时股东大会审议通

过了《姑苏禾盛新式材料股份有限公司2015年度非揭露发行股票预案》(编号:2015-035)等与本次非揭露发行股票相关的

方案,并于2015年5月18日及2015年6月4日发表了本次非揭露发行股票的相关布告,公司股票自2015年5月18日开市起复牌。

公司于2015年8月10日收到中国证监会出具的《中国证监会行政答应请求受理告诉书》(152293号),公司于2015年8月11日披

露了《关于非揭露发行股票请求获得中国证监会受理的布告》。

十四、母公司财政报表首要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别 账面价 账面价

计提比 计提比

金额 份额 金额 值 金额 份额 金额 值

例 例

按信誉危险特征 205,20 190,83 236,6

100.00 14,367, 100.00 16,003, 220,648,

组算计提坏账准 2,004.4 7.00% 4,874.8 51,60 6.76%

% 129.68 % 219.45 386.36

备的应收账款 8 0 5.81

205,20 190,83 236,6

100.00 14,367, 100.00 16,003, 220,648,

算计 2,004.4 7.00% 4,874.8 51,60 6.76%

% 129.68 % 219.45 386.36

8 0 5.81

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 197,651,365.93 9,882,568.30 5.00%

1至2年 1,871,091.81 187,109.18 10.00%

2至3年 1,028,436.64 308,530.99 30.00%

3 年以上 4,651,110.10 3,988,921.21 85.76%

3至4年 2,207,296.30 1,545,107.41 70.00%

4至5年 2,443,813.80 2,443,813.80 100.00%

算计 205,202,004.48 14,367,129.68 7.00%

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期转回坏账预备金额 1,636,089.77 元。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

占应收账款余额的

单位称号 账面余额 坏账预备

份额(%)

博西叶嘉莹老公赵东荪简历华电器(江苏)有限公司 52,040,811.80 25.36 2,602,040.59

海信容声(扬州)冰箱有限公司 25,501,019.70 12.43 1,275,050.99

南京乐金熊猫电器有限公司 25,346,816.45 12.35 1,267,340.82

上海日立家用电器有限公司 12,156,825.41 5.92 607,841.27

姑苏大荣电子有限公司 10,399,703.38 5.07 519,985.17

小计 125,445,176.74 61.13 6,272,258.84

2、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

类别 期末余额 期初余额

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

账面价 账面价

计提比 计提比

金额 份额 金额 值 金额 份额 金额 值

例 例

按信誉危险特征 1,986

2,705,0 100.00 1,039,4 38.42 1,665,6 100.00 1,004,3 982,032.

组算计提坏账准 ,349. 50.66%

78.08 % 12.61 % 65.47 % 17.04 15

备的其他应收款 19

1,986

2,705,0 100.00 1,039,4 38.42 1,665,6 100.00 1,004,3 982,032.

算计 ,349. 50.66%

78.08 % 12.61 % 65.47 % 17.04 15

19

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 1,226,254.78 61,312.74 5.00%

1至2年 187,281.59 18,728.16 10.00%

2至3年 5,930.00 1,779.00 30.00%

3 年以上 1,285,611.71 957,592.71 74.49%

3至4年 1,093,396.66 765,377.66 7.00%

4至5年 192,215.05 192,215.05 100.00%

算计 2,705,078.08 1,039,412.61 38.42%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 35,095.57 元。

(3)其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,491,273.60 1191273.60

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其他 1,213,804.48 795075.59

算计 2,705,blibli,禾盛新材:2015年半年度财政陈述,微信红包群078.08 1,986,349.19

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期

坏账预备期末余

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 末余额算计数的

份额

姑苏市港华燃气有

燃气保证金 1,040,396.66 3-4 年 38.46% 728,277.66

限公司

郭宏斌 暂告贷 526,382.00 1 年以内 19.46% 26,319.10

海信容声(扬州)

供货保证金 300,000.00 1 年以内 11.09% 15,000.00

冰箱有限公司

姚玉珍 暂告贷 195,396.29 [注 1] 7.22% 12,403.16

徐芳 暂告贷 119,677.59 [注 2] 4.42% 10,115.51

算计 -- 2,181,852.54 -- 80.65% 792,115.43

(5)阐明

[注1]:1年以内142,729.41元,1-2年52,666.88元

[注2]:1年以内37,045.00元,1-2年82,632.59元

3、长时刻股权出资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

对子公司出资 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00

算计 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00

(1)对子公司出资

单位: 元

本期计提减值 减值预备期末

被出资单位 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

预备 余额

251,192,300.0 251,192,300.0

合肥禾盛

0 0

姑苏兴禾源 59,400,000.00 59,400,000.00

64

姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

310,592,300.0 310,592,300.0

算计

0 0

4、运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 402,776,241.99 359,348,260.23 427,706,821.59 378,655,030.23

其他事务 6,431,434.08 8,935,034.02 4,541,977.88 5,054,458.02

算计 409,207,676.07 368,283,294.25 432,248,799.47 383,709,488.25

5、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 2,401,252.26

以公允价值计量且其变化计入当期损益

-28,800.00 -59,100.00

的金融财物在持有期间的出资收益

算计 -28,800.00 2,342,152.26

十六、弥补材料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 阐明

计入当期损益的政府补助(与企业事务

密切相关,依照国家统一规范定额或定 2,057,955.13

量享用的政府补助在外)

除同公司正常经运营务相关的有用套期

保值事务外,持有生意性金融财物、交

易性金融负债发作的公允价值变化损

-28,800.00

益,以及处置生意性金融财物、生意性

金融负债和可供出售金融财物获得的投

资收益

除上述各项之外的其他运营外收入和支

-204,554.52

减:所得税影响额 317,892.59

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

算计 1,506,708.02 --

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非经常性损益》中罗列的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

阐明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净财物收益率及每股收益

每股收益

陈述期赢利 加权均匀净财物收益率

根本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归归于公司一般股股东的净利

2.63% 0.11 0.11

扣除非经常性损益后归归于公

2.46% 0.10 0.10

司一般股股东的净赢利

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姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(此页无正文,为姑苏禾盛新式材料股份有限公司 2015 年半年度财政陈述签署页)

法定代表人、主管管帐作业负责人:赵东明

管帐安排负责人:周万民

姑苏禾盛新式材料股份有限公司

2015年8月19日

封闭

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